Chargeback Melhores práticas contábeis para Lojistas

Chargeback A contabilidade envolve práticas recomendadas essenciais e formas de coletar e compilar dados e documentos relevantes relacionados a Disputa chargebacks .

Chargeback O impacto nas empresas de comércio eletrônico tem sido amplamente discutido no setor. Um único chargeback pode gerar um efeito cascata desproporcional em todas as áreas de uma empresa.

Mas o que não tem recebido a mesma atenção é a contabilidade do “ chargebacks ”: como acompanhar e registrar o custo total do seu “ disputas ”.

Este artigo irá revelar todas as melhores práticas contábeis do chargeback para ajudá-lo a criar uma contabilidade eficaz no chargeback . E acabar com a dor de cabeça relacionada aos relatórios financeiros do Disputa.

Mas, antes de entrarmos no assunto, vamos esclarecer o conceito básico.

O que é a contabilidade “ Chargeback ”?

Chargeback A contabilidade abrange todos os procedimentos que uma empresa utiliza para acompanhar e registrar as transações disputas relacionadas a outras atividades comerciais em seus registros financeiros.

Para uma contabilidade precisa chargeback , o contador deve levar em conta tanto chargeback quanto estornos e taxas acessórias. Esses custos imprevisíveis podem se estender por diferentes períodos contábeis.

O contador também deve lembrar que os diversos bancos e processadores utilizam métodos diferentes para lidar com chargebacks.

Essas complexidades muitas vezes tornam a contabilidade de chargebacks um pesadelo para as empresas. Além disso, a contabilidade de chargeback exige relatórios em tempo real e atividades pós-Disputa , como a instalação de chargeback análises e diagnósticos.

Portanto, não se pode simplesmente presumir que qualquer pessoa capaz de fazer cálculos e analisar dados consiga lidar com o trabalho com facilidade. O profissional responsável precisa ter um conhecimento mais aprofundado do processo dechargeback .

Isso vale especialmente para fornecedores que recebem pagamentos com frequência disputas. É fundamental ter um conhecimento aprofundado do processo chargeback e saber como contabilizar cada detalhe envolvido.

Uma contabilidade precisa Chargeback é essencial para a sustentabilidade dos negócios

Chargeback representa um risco crescente à sustentabilidade dos negócios. Se você não dispõe de um sistema confiável para monitorar as perdas relacionadas à “ Disputa ”, deve considerar a implantação de tal sistema imediatamente.

Sem uma contabilidade adequada do chargeback , talvez você não consiga compreender facilmente o impacto nos resultados financeiros da sua empresa.

A contabilidade do chargeback ajuda você a avaliar e aprimorar seus esforços de mediação Disputa para garantir a eficiência operacional e a gestão de riscos a longo prazo. No entanto, o tipo de conta Lojista frequentemente determina a precisão dos seus relatórios chargeback .

Por exemplo, a reconciliação das informações contábeis com os grandes bancos é bastante simples. Eles classificam as transações do tipo “ chargebacks ” como itens individuais em seu extrato financeiro mensal, separando o valor da transação e a taxa de “ chargeback ” de forma adequada. O mesmo se aplica aos estornos de “ chargeback ”.

No entanto, os provedores terceirizados de contas do Lojista agrupam chargebacks e os custos acessórios em uma única transação no seu extrato. Cabe a você separar adequadamente os valores reais de chargeback .

E como essas informações podem não estar imediatamente disponíveis, algumas transações podem não ser registradas, resultando em registros contábeis incorretos.

Às vezes, seu provedor pode reter um valor específico de sua receita em uma reserva da conta “ Lojista ” para amortecer riscos potenciais. Os fundos só ficam disponíveis para uso ao final do período de risco, que geralmente é de até seis meses. Mesmo assim, uma parte de sua receita fica indisponível, pois a reserva da conta pode ser rotativa.

Se você não tiver uma contabilidade adequada chargeback , será difícil saber de quanto capital de giro dispõe. Além disso, você não saberá a extensão de suas Disputa obrigações ou prejuízos, o que significa que também será difícil fazer previsões sobre receitas futuras.

Dito isso, veja a seguir três maneiras eficazes de tornar sua contabilidade em chargeback mais eficiente.

3 maneiras de simplificar sua contabilidade no Chargeback

Você já sabe que NÃO deve registrar “ chargebacks ” como custo das vendas. A terminologia é bem clara: “ Chargeback ” não é sinônimo de “refund”.

O desafio geralmente está em coletar os dados de entrada, entender quantos chargebacks você possui e manter-se atualizado sobre a situação do chargeback .  

Aqui estão algumas ideias para simplificar sua contabilidade no chargeback .

Acesse Chargeback eAutomação para obter informações centralizadas

Além dos benefícios em termos de ROI que uma solução de chargeback Automação como Chargeflow oferece, o painel intuitivo também ajuda a harmonizar os diferentes pontos de contato no processo de Disputa .

É impossível gerenciar disputas de forma eficaz quando os dados de que você precisa estão espalhados por mil pontos de contato diferentes. Com o painel centralizado do Chargeflow, você pode acompanhar rapidamente os casos ativos chargeback , as taxas chargeback em tempo real e a probabilidade de fechamento ou perda das oportunidades em aberto disputas. Além disso, você pode usar essas informações para traçar com facilidade seu gráfico de projeções de receita.

Chargeback A análise de dados ajuda a otimizar a gestão de riscos de longo prazo

Como observamos anteriormente, um dos aspectos cruciais de uma estratégia contábil sólida para o chargeback é a análise de dados do chargeback . Se você não conseguir visualizar (ou compreender rapidamente) seus números, poderá enfrentar problemas de fluxo de caixa.

Acompanhar sua taxa de chargeback parece relativamente fácil. Mas não é. A fórmula para calcular as perdas financeiras relacionadas à chargeback nem sempre é simples. O valor do chargeback não reflete totalmente o total de suas perdas. Há tantos custos adicionais associados a CADA Disputa que você pode acabar deixando esses custos de fora do cálculo.

Chargeflow análises robustas que ajudam você a criar relatórios relevantes e a desenvolver estratégias práticas para acompanhar o que realmente importa.

Use relatórios em tempo real para se manter atualizado

Com os relatórios em tempo real doChargeflow Insights, você pode prever com eficácia as taxas de sucesso do chargeback e obter uma compreensão mais precisa de suas iniciativas atuais, com atualizações minuto a minuto. Ao analisar um vasto conjunto de dados com algoritmos proprietários, o Insights pode determinar com alta precisão suas chances de recuperar cada chargeback e quanto dinheiro você espera recuperar das ações em andamento chargebacks.

5 Melhores Práticas Contábeis da Chargeback a serem consideradas

Vale a pena ressaltar mais uma vez que a contabilização de um “ chargebacks ” é uma área ambígua.

Gerenciar as finanças da sua empresa já é bastante complexo. A contabilidade do Chargeback só torna a elaboração de relatórios financeiros ainda mais desafiadora. Mas, se você aplicar as dicas a seguir às melhores práticas mencionadas acima, poderá tirar o máximo proveito da sua contabilidade no chargeback .

Baixa contábil de dívidas incobráveis Chargebacks para fins fiscais

Embora seja prejudicial contabilizar todas as contas a receber ( chargebacks ) como custo operacional, é prática padrão do setor contabilizar as contas a receber incobráveis ( chargebacks ) como despesa para fins fiscais.

Observe que uma dívida incobrável ( chargeback ) é considerada incobrável quando as chances de recuperação são nulas, como no caso de o cliente entrar com pedido de falência. Outro exemplo seria quando um tribunal anula as dívidas ou isenta o titular do cartão da obrigação de indenização.

Como não são permitidos pagamentos parciais, você pode deduzir o valor do reembolso e anexar a comprovação à sua declaração de imposto de renda.

Trate as taxas d Chargeback o como despesas operacionais

Como você já sabe, as taxas da chargeback não são negociáveis, independentemente do resultado do chargeback.

Portanto, as melhores práticas do setor recomendam que as taxas de “ chargeback ” sejam contabilizadas como despesas operacionais (ou seja, encargos bancários). No entanto, há uma exceção a essa regra geral. Isso ocorre quando se registra um volume elevado de “ Disputa ”.

Se essa for a sua realidade, os analistas financeiros recomendam que você considere criar uma subconta separada relacionada à “ Disputa ” para essas despesas. E você também pode usar a mesma conta para registrar todas as outras despesas acessórias.

Registrar o crédito sem fundamento “ Chargebacks ” como contas a receber

Mais de 70% dos chargebacks são fraudes bem-intencionadas. É preciso contestar esses chargebacks inválidos por meio do processo de representação.

Para contabilizar o chargeback, você deve inserir o valor original da transação como “Contas a receber”. O ideal é que o livro contábil utilizado aqui seja separado do seu livro contábil principal: poderia ser uma conta específica para credores que, posteriormente, você incorporaria à sua conta principal.

Se você conseguir recuperar o valor da transação ( Disputa), poderá lançar esse valor nas contas a receber destinadas à conta de crédito ( chargeback). Porém, se não conseguir, deverá dar baixa na conta a receber como dívida incobrável. Deixar de fazer isso constitui um erro grave na contabilidade de contas a receber.

Postagem sobre a “ Chargebacks ”, uma batalha perdida, em meio a dívidas incobráveis

A melhor prática do setor em relação a “ chargebacks ” (créditos incobráveis) ou “ chargebacks ” (créditos de impostos) que você não deseja contestar é contabilizar esses “ chargebacks ” (créditos incobráveis) como despesas com dívidas incobráveis. Isso é crucial porque um “ chargeback ” (crédito de imposto) não é o mesmo que um reembolso. Mais uma vez, você não pode registrar esses valores como “Custo das Mercadorias Vendidas”. Adicionar “ chargeback ” (perdas de crédito de imposto) ao custo das vendas constitui uma prática inadequada de prestação de contas financeiras.

Mantenha sua “ Chargebacks ” sob controle

Em última análise, manter uma baixa taxa de chargeback e de fraudes é uma maneira infalível de garantir que você tenha menos chargeback dores de cabeça com a contabilidade.

Mas, para manter uma baixa taxa de chargeback e de fraudes, você precisa de ferramentas e sistemas que vão além de suposições na prevenção de fraudes. Você precisa de dados mais relevantes e abrangentes sobre cada transação.

De modo geral, chargeback Automação demonstra oferecer os melhores resultados para ajudar Lojistas a economizar tempo e recursos. Além disso, você também tem acesso fácil à documentação relevante para sua contabilidade chargeback , em vez de ter que se esforçar para reunir todos os relatórios necessários para um livro contábil completo.

Exemplo de lançamentos contábeis no Chargeback

As melhores práticas acima se traduzem em alguns padrões padrão de contabilidade por partidas dobradas. Trata-se de exemplos simplificados e ilustrativos; seu plano de contas e tratamento tributário específicos dependerão do seu método contábil e da sua jurisdição; portanto, confirme os detalhes com seu contador ou consultor tributário.

1. Lançamento da taxa de “ chargeback ” (despesa operacional): Quando sua operadora cobrar uma taxa de “ chargeback ”, debite a conta “Chargeback Fees” (uma conta de despesas operacionais) e credite “Caixa” ou “Contas a Pagar” pelo valor da taxa. Esse lançamento deve ser feito independentemente de você ganhar ou perder a disputa de “ Disputa ”, já que a taxa não é reembolsável em nenhum dos casos.

2. Registro de uma transação contestada chargeback que você pretende contestar (contas a receber): Debite uma conta específica “Chargeback a a receber” e credite “Receita de vendas” (revertendo o reconhecimento original da receita) no valor da transação contestada. Se você vencer a contestação, reverta esse lançamento creditando “Chargeback a a receber” e debitando “Caixa” assim que os fundos forem devolvidos. Se você perder, dê baixa no saldo conforme descrito abaixo.

3. Baixa contábil de uma conta a receber de crédito duvidoso ( chargeback ) perdida ou irrecuperável: debite “Despesa com Créditos Duvidosos” e credite “Contas a Receber de Crédito Duvidoso” (Chargeback ) pelo valor total em disputa. Isso mantém a perda fora do “Custo das Mercadorias Vendidas”, em consonância com a prática acima de nunca contabilizar a conta “ chargebacks ” como custo de vendas.

Para fins dos Princípios Contábeis Geralmente Aceitos (GAAP), as contas a receber incobráveis ( chargebacks ) são geralmente tratadas como uma redução na receita ou como uma despesa com dívidas incobráveis, e não como custo de produtos vendidos ou reembolso. A dedutibilidade fiscal de uma conta a receber incobrável ( chargeback ) depende do tipo de sua entidade, do método contábil utilizado e das regras tributárias locais; portanto, essa é uma questão a ser consultada com seu contador, não havendo uma resposta única válida para todos os casos.

Conclusão

A contabilização de chargebacks é um aspecto essencial da prudência financeira. Chargebacks representam um custo crescente para todas as empresas. Os efeitos negativos sobre a lucratividade não podem ser subestimados. Chargebacks geram perdas financeiras excessivas e resultam em altos custos indiretos. Elas reduzem as margens de lucro e levam à perda de receitas futuras devido à má reputação.

Uma contabilidade eficaz chargeback ajuda você a acompanhar as perdas Disputa para elaborar melhor estratégias de mitigação. Utilize as melhores práticas apresentadas neste artigo para aprimorar seus relatórios e garantir que seus livros contábeis façam sentido. Veja como Chargeflow pode ajudá-lo a recuperar chargebacks de forma automática.